1- Posicionar a tesouraria na empresa
- As Funções do tesoureiro
- A ligação da tesouraria com os demais departamentos da empresa
2- Praticar as previsões de tesouraria
- Os ciclos financeiros da empresa
- A recolha das informações necessárias para as previsões
- As técnicas de previsão: data-valor; método dos fluxos e dos saldos
- Construir um orçamento anual: elementos e cuidados a considerar
3- As Origens e Aplicações de Fundos
- Activos Correntes / Passivos Correntes
- O Fundo de Maneio
- As Necessidades de Fundo de Maneio
- A Tesouraria Líquida
4 -Estudar as operações de tesouraria
- As variáveis base:
- Contagem de prazos;
- Taxas de juro;
- Comissões
- As aplicações financeiras
- As operações de desconto de títulos:
- Desconto comercial; e
- Desconto racional
- As contas correntes caucionadas
- Quadros de amortização de dívida
- As operações de leasing
- Outros instrumentos financeiros.
5- Utilizar os instrumentos de controlo de tesouraria
- A utilização dos mapas contabilísticos
- Os mapas de idade de saldos
- O quadro de “posição de tesouraria”
- As previsões das origens e das aplicações de tesouraria – o mapa financeiro
- O orçamento anual e a análise dos desvios
6- Análise da Eficácia da Tesouraria na Empresa
- Capacidade de previsão e de aplicação das técnicas de previsão
- Capacidade de negociação
- Gestão dos excedentes e das necessidades
7- Organizar a gestão quotidiana
- Os princípios de organização da gestão quotidiana:
- Modo de repartição dos movimentos por banco, vantagens de informatização e da automatização das trocas de dados.
8- Conduzir um contacto de recuperação extrajudicial de crédito vencido
- A utilização dos mapas contabilísticos.
- Os mapas de idade de saldos.
- O quadro de “posição de tesouraria”.
- As previsões das origens e das aplicações de tesouraria:
- Mapa financeiro.
- Todos os colaboradores dos Serviços de Tesouraria e Contabilidade
No final da acção, os participantes serão capazes de:
- conhecer os métodos e as ferramentas para a gestão eficaz dos recursos financeiros e de curto prazo;
- dominar os métodos para previsão dos pagamentos e recebimentos com vista a evitar situações de ruptura de tesouraria por falta ou ineficácia de previsão;
- saber quantificar as necessidades financeiras e os recursos financeiros de exploração.
Este curso alterna os contributos teóricos e as reflexões entre o grupo de participantes:
- Exercícios e estudo de casos práticos;
- Trabalhos individuais em subgrupos;
- Apresentação de exemplos reais pelos participantes;
- Concepção de um orçamento de tesouraria.