1- Posicionar a tesouraria na empresa

• As Funções do tesoureiro
• A ligação da tesouraria com os demais departamentos da empresa

2- Praticar as previsões de tesouraria

• Os ciclos financeiros da empresa
• A recolha das informações necessárias para as previsões
• As técnicas de previsão: data-valor; método dos fluxos e dos saldos
• Construir um orçamento anual: elementos e cuidados a considerar

3- As Origens e Aplicações de Fundos

• Activos Correntes / Passivos Correntes
• O Fundo de Maneio
• As Necessidades de Fundo de Maneio
• A Tesouraria Líquida

4 -Estudar as operações de tesouraria

• As variáveis base:
  • Contagem de prazos;
  • Taxas de juro;
  • Comissões
• As aplicações financeiras
• As operações de desconto de títulos:
  • Desconto comercial; e
  • Desconto racional
• As contas correntes caucionadas
• Quadros de amortização de dívida
• As operações de leasing
• Outros instrumentos financeiros.

5- Utilizar os instrumentos de controlo de tesouraria

• A utilização dos mapas contabilísticos
• Os mapas de idade de saldos
• O quadro de “posição de tesouraria”
• As previsões das origens e das aplicações de tesouraria – o mapa financeiro
• O orçamento anual e a análise dos desvios

6- Análise da Eficácia da Tesouraria na Empresa

• Capacidade de previsão e de aplicação das técnicas de previsão
• Capacidade de negociação
• Gestão dos excedentes e das necessidades

7- Organizar a gestão quotidiana

• Os princípios de organização da gestão quotidiana:
  • Modo de repartição dos movimentos por banco, vantagens de informatização e da automatização das trocas de dados.

8- Conduzir um contacto de recuperação extrajudicial de crédito vencido

• A utilização dos mapas contabilísticos.
• Os mapas de idade de saldos.
• O quadro de “posição de tesouraria”.
• As previsões das origens e das aplicações de tesouraria:
  • Mapa financeiro.

• Todos os colaboradores dos Serviços de Tesouraria e Contabilidade